Załącznik Nr 1

Aktualizacja programu poprawy sytuacji finansowej Gminy Stepnica.

Analiza stanu finansów Gminy Stepnica.

Plan przedsięwzięć naprawczych wraz z harmonogramem ich wprowadzania.

Efekty finansowe poszczególnych przedsięwzięć naprawczych wraz z określeniem metodologii ich obliczania.

Uzasadnienie podejmowanych działań w ramach postępowania naprawczego.

ANALIZA STANU FINANSÓW GMINY STEPNICA

Gmina Stepnica jak każda jednostka samorządu terytorialnego swój potencjał finansowy opiera na kilku filarach określonych jako dochody. Są to : subwencje, dotacje, udział w podatkach PIT i CIT, podatki i opłaty lokalne i szeroko rozumiane dochody własne.

Pierwsze trzy grupy mają największy wpływ na realizację zadań ustawowych i innych przez gminę. Tabela poniżej przestawia ich udział w poszczególnych latach w budżetach gminy.

	2001	%	2002	%	2003	%	2004*	%
Budżet Gminy	6 231 977	100%	6 673 044	100%	7 028 389	100%	6 912 670	100%
W tym :								
Subwencje	2 571 440	41%	2 782 202	42%	3 089 761	44%	3 517 533	51%
Dotacje	900 909	14%	919 625	14%	757 762	11%	396 740	6%
Udział w podatkach PIT i CIT	557 713	9%	610 624	9%	535 277	8%	731 314	11%
Podatki i opłaty lokalne	1 509 614	24%	1 550 778	23%	1 750 549	25%	1 576 101	23%

Z tabeli wynika kilka znaczących wniosków :

Wykonanie budżetów poszczególnych lat po stronie dochodowej wykazuje tendencję wzrostową. Plan na rok 2004 wynika z ostrożnego podejścia do wpływów, lecz z analizy można powiedzieć , ze będzie wykonany z nadwyżką. Wzrost osiągniętych dochodów roku 2002 do 2001 to ponad 7%, a rok 2003 do 2002 kolejne 5%. Prognoza na rok 2004 to obniżenie o 1,7%, lecz mówi to o tym, że założenia zostaną na pewno zrealizowane i brak jest w nich „wirtualnych pieniędzy’.

W strukturze dochodów rośnie udział subwencji z 41% w roku 2001 do 51% w roku 2004. Jest to dochód , który gmina na pewno zrealizuje. Pozwala to na spokojne planowanie wydatków.

Zmniejsza się w strukturze dochodów i to bardzo udział dotacji, z 14 % w roku 2001 do 6% w 2004. Wynika to z faktu , iż w ciągu roku zwiększone zostaną dotacje na zasiłki (dzieje się tak od lat w wyniku rozwiązywania rezerw budżetowych państwa ), zmiany finansowania niektórych zadań gminy z dotacji na udział w podatkach CIT i PIT, przeniesienia niektórych zadań na inne jednostki.

Zwiększa się udział w dochodach z tytułu części należnej gminie z podatku CIT i PIT. Tendencja nie wykazuje dużego wzrostu, lecz w wyniku zmian ustawowych ( zwiększenie wskaźnika % udziału gmin w PIT i CIT) oraz likwidacji szeregu ulg i zwolnień dochody z tego tytułu powinny być znaczącym zasileniem gminnej kasy.

Wzrost kwotowy wpływów z tytułu podatków i opłat lokalnych. Tendencja jest dość wyraźna, a plan na rok 2004 należy uznać za bardzo ostrożny. Dochody z tego tytułu powinny przekroczyć plan o około 200.000 zł co pozwoli na utrzymanie dynamiki wzrostowej z tego tytułu.

Druga stroną finansów gminy są wydatki, których wykonanie w poszczególnych latach przedstawia tabela poniżej.

Wydatki	2001	%	2002	%	2003	%	2004*	%
Budżet Gminy	5 940 615	100%	6 263 181	100%	6 163 209	100%	11 602 670	100%
w tym :								
Bieżące	4 951 414	83%	5 341 524	85%	5 636 284	91%	5 471 277	47%
Inwestycyjne	989 201	17%	921 657	15%	526 925	9%	6 131 393	53%

Z tabeli zauważamy planowany znaczny wzrost wydatków w roku 2004. Spowodowane to jest zwiększeniem wydatków inwestycyjnych o zobowiązania z lat ubiegłych na kwotę 5.208.150,- zł. Wydatki bieżące w roku 2004 mają wskaźnik malejący kwotowo o prawie 200 tys. zł. W latach 2001-2002 wydatki inwestycyjne były na poziomie ponad 920 tys. zł, i w roku 2003 spadły do 526 tys. zł. Sytuacja ta wynika z faktu, iż do momentu zakończenia inwestycji „Budowa kanalizacji ...” odsetki od pożyczek zaciągniętych na jej realizację obciążały inwestycję. Faktycznie zatem wydatki inwestycyjne roku 2003 są większe niż w latach 2001-2002.

W analizowanych latach gmina spłaca swoje zobowiązania wynikające z zaciągniętych pożyczek w NFOŚiGW oraz WFOŚiGW. W latach tych nie zaciągano kredytów długoterminowych tylko na pokrycie wynikającego w trakcie roku deficytu. W roku 2003 taki kredyt nie był potrzebny, bowiem osiągnięto płynność pozwalająca na bieżącą realizację zadań. Tabela pokazująca spłatę zobowiązań w poszczególnych latach oraz procent obciążenia nimi budżetu.

Dochody	2001	%	2002	%	2003	%	2004*	%
Budżet Gminy	6 231 977	100%	6 673 044	100%	7 028 398	100%	6 912 670	100%
Przychody	119 000		145 470		114 513		5 208 000	
Rozchody	265 000	4,3%	440 820	6,6%	418 000	5,9%	518 000	7,5%
Odsetki od pożyczek	33 854	0,5%	7 719	0,1%	297 224	4,2%	300 000	4,3%
Razem obciążenia	298 854	4,8%	448 539	6,7%	715 224	10,2%	818 000	11,8%

W żadnym roku gmina nie przekraczała ustawowego wskaźnika obciążenia budżetu z tytułu spłaty kredytów i pożyczek oraz ich obsługi wynoszącego 15%. Jednak w latach następnych poziom tego wskaźnika będzie oscylował wokół 15% , co wynika z faktu , iż Gmina podjęła działania do jak najszybszego zmniejszenia zadłużenia poprzez jego restrukturyzację. W roku 2004 wskaźnik ten może oscylować wokół 30%, lecz będzie to wywołane spłatą jednych pożyczek drugą ( Budżet Państwa) w celu uzyskania redukcji i umorzeń na łączną kwotę około 3 mln złotych. Bezpieczny roczny poziom kwotowy obsługi zadłużenia to dla gminy kwota 1.000-1.100 tys. złotych.

Poziom zadłużenia gminy Stepnica przestawia tabela powyżej .

L.p.	Wierzyciel	Kwota
1	BRE Leasing Warszawa	1 139 098,13
2	BIG Milenium	1 671 098,07
3	Roman Kosowski	329 216,21
4	BPH PBK	2 068 738,32
5	Pożyczka BP	
6	NFOŚiGW	2 700 000,00
7	WFOŚiGW	3 532 000,00
8	Razem :	11 440 150,73

Priorytetem na najbliższe lata dla Gminy będzie zapewnienie realizacji podstawowych zadań wynikających z ustaw oraz utrzymanie wydatków inwestycyjnych na poziomie 370 tys. rocznie. W tym samym czasie gmina obsługiwać będzie zadłużenie starając się osiągnąć wskaźnik poniżej 60% długu wobec dochodów w latach 2008-2012. Niestety będzie to czas wyrzeczeń, ale w gminie jest kilka możliwości ograniczenia wydatków bieżących , bez umniejszenia jakości realizacji zadania , które to pozwolą na wypośrodkowanie pomiędzy żądaniami wierzycieli i oczekiwaniami mieszkańców. Łącznikiem pomiędzy nimi jest jednak pozyskanie środków na spłatę zobowiązań inwestycyjnych z budżetu państwa.

PRZEDSIĘWZIĘCIA NAPRAWCZE

I HARMONOGRAM ICH WPROWADZANIA

LP.	OBSZAR ORGA-NIZA-CYJNY	ZADANIE	SPOSÓB REALIZACJI	TERMIN REALIZACJI UWAGI
1.	Finanse gminne	Dostosowanie płatności zobowiązań wynikających z zaciągniętych pożyczek i zobowiązań inwestycyjnych Gminy do jej możliwości finansowych. Wyeliminowanie procesu zadłużenia gminy wynikającego z zaciągniętego przez poprzedni zarząd zobowiązania w wysokości 5.208.150,37 zł na realizację zadania „kompleksowa budowa oczyszczalni ścieków i kanalizacji Gminy Stepnica” Przygotowywanie realnych uchwał budżetowych. Opracowywanie harmonogramów spłat zobowiązań i zaciągniętych pożyczek. Bieżąca spłata tych zobowiązań. Dostosowywanie spłat zobowiązań gminy wobec wierzycieli wynikających z ich sprzedaży przez Firmę „SAGA”	Obniżenie oprocentowania pożyczki w WFOŚiGW z 8% do 2 % Obniżenie oprocentowania pożyczki w NFOŚiGW z 7% do 3% Zniesienie gwarancji bankowej PKO BP S.A. na pożyczkę w NFOŚiGW Spłata pożyczki w WFOŚiGW w kwocie 1532.000,- zł w roku 2004, pożyczką z budżetu państwa Wystąpienie do Zarządu NFOŚiGW o zawieszenie spłaty rat lub zmniejszenie ich wysokości w latach 2004-2006 wynikających z zaciągniętej pożyczki Wystąpienie do Ministra Finansów o pożyczkę z budżetu państwa na spłatę zobowiązań 5.208.150,37 zł Opracowywanie i uchwalanie kolejnych budżetów w oparciu o rzetelne sporządzenie dokumentacji źródłowej i harmonogramu spłat zobowiązań i pożyczek Bezwzględne przestrzeganie wielkości kwotowych zawartych w uchwałach. Zawarcie realnych układów z wierzycielami na spłatę zobowiązań	30.06,2003 r. wykonano 30.06.2003 r wykonano 31.01.2004 r. wykonano 31.07.2004 r. 15.10.2004 r. wykonane 30.12.2003 r. 31.07.2004 r.
LP.	OBSZAR ORGA-NIZA-CYJNY	ZADANIE	SPOSÓB REALIZACJI	TERMIN REALIZACJI UWAGI
		Realizowanie dochodów gminy na poziomie określonym w kolejnych uchwałach budżetowych (zakłada się od 2% wzrostu wpływów w stosunku do planu) Wykorzystanie własnego potencjału pracowniczego do realizacji zadań gminy Zmniejszenie udziału środków własnych w realizowaniu prac porządkowych, remontowo- budowlanych i innych na terenie gminy. Zmniejszenie wydatków z budżetu gminy na oświetlenie uliczne. Zmniejszenie udziału środków własnych przy organizacji imprez: „Stepnicka Mila”, „Regaty Turystyczne”, „Regaty Nowe Warpno – Stepnica”, „ Wyścig Kolarski”, „Miss Lata nad Zalewem” oraz festynów.	Wzmocnienie działań windykacyjnych Kontrola i weryfikacja deklaracji podatkowych Ściśle przestrzegać przepisów ordynacji podatkowej w zakresie ulg i zwolnień w podatkach Zawarcie porozumienia z Powiatowym Urzędem Pracy na zatrudnienie pracowników w ramach robót publicznych, prac interwencyjnych i stażu absolwenckiego. Pracowników tych wykorzystać do: remontów świetlic wiejskich, Gminnego Ośrodka Kultury, szkól, budowy chodników, prac porządkowych na terenie gminy, remontu dachu budynku UG. Podpisanie porozumienia z Dyrektorem Zakładu Karnego w Goleniowie na wykorzystanie do prac na terenie gminy skazanych. Podpisanie porozumienia z Dyrektorem Rejonu Energetycznego Enea S.A. w Goleniowie na zmniejszenie ilości punktów oświetleniowych o 129 szt. Skrócenie czasu oświetlenia ulicznego,) Wymian opraw oświetleniowych na oszczędniejsze. W roku 2004 - 200 szt., w roku 2005 - 229 sztuk. Podpisywanie umów z podmiotami gospodarczymi na organizację imprez z jak najmniejszym udziałem środków budżetu gminy.	2003 r. i kolejne lata budżetowe 30.01.2004 r. 30.04.2004 r. 26.02.2004 r. 30.06.2004 r. 2003 i lata następne
LP.	OBSZAR ORGA-NIZA-CYJNY	ZADANIE	SPOSÓB REALIZACJI	TERMIN REALIZACJI UWAGI
		Zwiększenie wpływów do budżetu gminy z podatków od osób fizycznych i podmiotów gospodarczych 11. Działania zmierzające do uzyskania środków pomocowych oraz pozyskania potencjalnych inwestorów celem zwiększenia dochodów gminy i liczby nowych miejsc pracy.	Dalsze starania o to , aby ENEA S.A. zwiększyła dostawy mocy energii elektrycznej dla istniejących i nowopowstałych zakładów pracy, co spowoduje ich rozbudowę i zwiększenie zatrudnienia o 400 osób. Wystąpienie do stowarzyszeń i instytucji zajmujących się promocją gmin z ofertą przedstawiającą walory inwestycyjne gminy w zakresie rozwoju bazy usługowo – turystycznej i przemysłu. Prowadzenie działań na rzecz pozyskiwania środków pomocowych na rzecz przedsięwzięć publiczno – prywatnych. Opracowywanie projektów celem pozyskania Funduszy pomocowych na realizację zadań z zakresu: dokończenie budowy kanalizacji i gazyfikacji gminy, budowy dróg i chodników w gminie, ścieżek rowerowych, przystani żeglarskich remontu obiektów świetlic wiejskich i GOK itp. Pozyskanie inwestora na teren byłego PKP, celem stworzenia inwestycji powiązanej z portem morskim. Pogłębienie toru wodnego do portu morskiego i rybackiego wraz z obrotnicą. Umożliwienie Grupie IKEA transportu brykietu i drewna droga morska przez port w Stepnicy. Budowa nowego prywatnego campingu na terenach dzierżawionych od gminy.	2004 r. 2004 r.
2.	Oświata gminna	Zmniejszenie kosztów osobowych działalności placówek oświatowych Zmniejszenie kosztów rzeczowych działalności placówek oświatowych Finansowanie remontów z wykorzystaniem środków z Programu Aktywizacji Obszarów Wiejskich	Likwidacja etatu (1- go) sprzątaczki w Szkole Podstawowej w Stepnicy Likwidacja etatu (1- go) sprzątaczki w Gimnazjum w Stepnicy Likwidacja ¼ etatu sekretarki w Szkole Podstawowej w Żarnowie Realizacja programów oszczędnościowych przez poszczególne placówki oświatowe. Finansowanie oświaty na poziomie max. 110 5 subwencji oświatowej. Remonty szkól w Stepnicy i Żarnowie oraz Gimnazjum.	30.09.2003 r. 31.12.2003 r. 31.08.2003 r. 2003 r. i lata następne 30.08.2004 r.
LP.	OBSZAR ORGA-NIZA-CYJNY	ZADANIE	SPOSÓB REALIZACJI	TERMIN REALIZACJI UWAGI
		Zakup pomocy naukowych i wyposażenia z wykorzystaniem środków Agencji Nieruchomości Rolnych.	Zakup pomocy naukowych. Zakup wyposażenia.	31.08.2004 r.
3. 4. 5.	Gminne jednostki Urząd Gminy GOK OPS	Zmniejszenie kosztów osobowych Zmniejszenie kosztów rzeczowych Zmniejszenie kosztów osobowych Zmniejszenie kosztów rzeczowych Zmniejszenie kosztów osobowych Zmniejszenie kosztów rzeczowych	Likwidacja etatu sprzątaczki Obniżenie wynagrodzenia na stanowisku Sekretarza Gminy Obniżenie wynagrodzenia na stanowisku inspektora ds. budownictwa Obniżenie wynagrodzenia Skarbnika Gminy Zatrudnianie pracowników w ramach prac publicznych, interwencyjnych oraz stażystów. Realizacja programu oszczędnościowego w zakresie zużycia materiałów biurowych, połączeń telefonicznych, energii elektrycznej, wody, ogrzewania Zmniejszenie kosztów doręczeń przesyłek pocztowych poprzez wykorzystanie osobistego ich doręczenia poprzez stażystów. Negocjacja umowy z Pocztą Polską. Zmniejszenie do ½ etatu stanowiska bibliotekarza w Bibliotece Gminnej w Stepnicy Zaktywizowanie działań na rzecz wydzierżawienia pomieszczeń 1. Likwidacja 1 etatu Zmniejszenie wydatków na bieżące funkcjonowanie Ośrodka	28.02.2003 r. 30.06.2003 r. 01.03.2003 r. 27.06.2003 r. 2004 r. zadanie ciągłe 30.03.2004 r. 31.12.2003 r. 2003 r i lata następne Wykonane 2003 r. i lata następne
LP.	OBSZAR ORGA-NIZA-CYJNY	ZADANIE	SPOSÓB REALIZACJI	TERMIN REALIZACJI UWAGI
6. 7.	Jednostki pomocnicze - sołectwa OSP	Zmniejszenie kosztów osobowych Zmniejszenie kosztów osobowych	Zmniejszenie prowizji z tytułu zainkasowanych podatków dla sołtysa sołectwa Stepnica do 5 % Pozbawienie opłaty abonamentów telefonicznych Likwidacja zwrotu kosztów dojazdów do Urzędu gminy w związku z rozliczeniem zainkasowanych podatków Diety sołtysów tylko w przypadku zaproszenia na sesję. Zmniejszenie stawki za udział w akcjach ratowniczo – gaśniczych z 8 zł za 1 godzinę do 6 zł za 1 godzinę	14.08.2003 r. 1.09.2003 r 30.07.2003 r. i lata następne

EFEKTY FINANSOWE POSZCZEGLNYCH PRZEDSIĘWZIĘĆ NAPRAWCZYCH

Działania przedstawione w tabeli poniżej przyniosą dla finansów gminy jak i jej sposobu funkcjonowania następujące efekty.

Ad. 1.1.

Obniżenie funkcjonowania pożyczki WFOŚiGW o wartości na dzień 31 stycznia 2004 roku 3.532.000 zł ze stopy procentowej 8% na 2 % daje oszczędność w skali roku 210.830 zł. Środki te można przeznaczyć na spłatę raty podstawowej kapitału, która w przypadku tej pożyczki wynosi 218.000 zł. Obliczeń dokonano za pomocą arkusza kalkulacyjnego z uwzględnieniem terminów spłat rat kapitału.

Ad. 1.1.2

Obniżenie funkcjonowania pożyczki NFOŚiGW o wartości na dzień 31 stycznia 2004 roku 2.700.000 zł ze stopy procentowej 7% na 3 % daje oszczędność w skali roku 105.000 zł. Środki te można przeznaczyć na spłatę raty podstawowej kapitału, która w przypadku tej pożyczki wynosi 500.000 zł. Obliczeń dokonano za pomocą arkusza kalkulacyjnego z uwzględnieniem terminów spłat rat kapitału.

Ad. 1.1.3

Zniesienie gwarancji bankowej na pożyczce w NFOŚiGW przez PKO BP S.A. pozwoliło gminie na obniżenie kosztów obsługi pożyczki w wysokości 2.700.000 zł o 0,2% za każdy rozpoczęty kwartał gwarancji od kwoty niespłaconej. Daje to oszczędność w roku 2004 na kwotę 15.600 zł i 18.400 zł w roku 2005.od II kwartału 2004 roku. Obliczono wykorzystując arkusz kalkulacyjny.

Ad. 1.1.4

Zastosowanie tego przedsięwzięcia skutkuje redukcją długu o 2.000.000 zł już w roku 2004. Znacznie wpłynie to na obniżenie wskaźnika zadłużenia gminy, co wraz ze spłatą pozostałych planowanych zobowiązań pozwoli osiągnąć jego poziom w granicach 110% na koniec 2004 roku. Wpłynie ta operacja również na znaczne obniżenie obciążeń z tytułu odsetek. Zakłada się, iż finansowana ona będzie środkami uzyskanymi z pożyczki z budżetu państwa o stopie procentowej w wysokości około 3% ( do kwoty 700.000 zł , wynikającej z osiągniętej redukcji zobowiązań inwestycyjnych wobec banków wierzycieli) oraz środkami własnymi (218.000 zł planowana spłata w budżecie roku 2004, 414.000 zł pozostałość środków z lat ubiegłych, 200.000 zł oszczędności w realizacji budżetu roku 2004). Wynika z tego, że kapitał pożyczony na uregulowanie tej pożyczki to 700.000 zł na 3 % rocznie co daje 21.000 zł odsetek. Koszt obsługi tej pożyczki w roku 2004 uwzględniając spłatę ustaloną w harmonogramie wynosi 70.270 zł. Mamy więc oszczędność na kwotę 49.270 złotych.

Ad. 1.1.5

Efektem tego przedsięwzięcia jest zabezpieczenie się gminy na wypadek nieterminowej realizacji dochodów w ciągu roku budżetowego. Możliwość przesunięcia terminu spłaty kapitału pozwoli na odpowiednie ustosunkowanie się do przepływów środków finansowych gminy w ciągu roku. Przedsięwzięcie to realizowane będzie tylko w skrajnych przypadkach.

Ad. 1.2.1

Uzyskanie pożyczki z budżetu państwa pozwoli zaoszczędzić gminie znacznych środków z tytułu prowizji jaką pobierają banki komercyjne, jak i na wysokości i oprocentowania kredytu. Gmina Stepnica na dzień dzisiejszy nie mając zdolności kredytowej, nawet przedstawiając najlepszy i najbardziej realny plan spłaty zmuszona będzie do zaakceptowania wysokiej stopy procentowej otrzymanego kredytu. Dzieje się tak na skutek przepisów prawa bankowego, które mówią , że w przypadku przekroczenia przez gminę wskaźników ustawowych, kredyt taki staję się zagrożony i w tym momencie trzeba tworzyć na niego rezerwę. Takie ryzyko istnieje już w momencie rozpatrywania wniosku kredytowego i stad musi być uwzględnione w bankowej ocenie ryzyka. Zakładając , ze pożyczka z budżetu państwa będzie oprocentowana na 3%, komercyjna uwzględniająca ryzyko na około 12 % to 9% różnicy od kwoty 5.208.000 zł daje w skali roku dodatkowe obciążenie rzędu 468.720 zł. Jest to suma nie do udźwignięcia dla gminy jaką jest Stepnica. Zakłada się ,że uda się wynegocjować redukcje długu o 15-20%, tj. kwotę od 781 tys. zł do 1.042 tys. zł.

Ad. 1.3.1 i 1.3.2

Tylko rzetelne przygotowanie projektów budżetów z uwzględnieniem wszelkich możliwych w nich oszczędności, pozwoli na wyjście z tej trudnej sytuacji finansowej.

Ad. 1.4.1

Zakłada się, że gminie uda się wynegocjować spłatę zobowiązań inwestycyjnych na kwotę 5.208.150,37 zł z 20% redukcją. Da to oszczędność rzędu 1.041.630 złotych , co wystarczy na spłatę niezbędnej części pożyczki w WFOŚiGW , co z kolei skutkuje umorzeniem pożyczki na kwotę 2.000.000 zł. Ważnym elementem negocjacyjnym w tym przedsięwzięciu jest czas otrzymania pożyczki z budżetu państwa. Wierzyciele w dużym stopniu uzależniają wysokość stopy redukcji od jak najszybszej spłaty długu. W tym przypadku czas nie pracuje na korzyść gminy.

Ad. 1.5.1

Wzmocnienie działań windykacyjnych powinno skutkować w roku 2004 dodatkowymi wpływami z tytułu podatków i opłat lokalnych na kwotę około 150.000 zł. Dochody te nie są ujęte w planie na rok 2004. Będą w nim umieszczone dopiero po realizacji.

Ad. 1.5.2

Skutkiem tych działań ma być wyeliminowanie sytuacji spornych odnośnie wymiaru i egzekucji podatków, które mogą skutkować wypłatą odszkodowań i kar.

Ad. 1.6.1 i 1.7.1

Wykorzystanie pracowników interwencyjnych, publicznych i absolwentów szkół i skazanych pozwala realizować zadania gminy bez zatrudniania pracowników własnych. W roku 2003 zatrudnienie osób na podstawie umowy z powiatowym urzędem pracy oraz zakładem karnym na kwotę ponad 100.000 zł udało się wykonać prace o wartości około 450.000 złotych.

Ad. 1.8.1 i 18.2 oraz 1.8.3

Gmina Stepnica prowadzi od roku 2003 akcję wymiany opraw świetlnych wraz z ich zarządcą zakładem energetycznym. W wyniku umowy na konserwację tych urządzeń udało się zaoszczędzić na 1 sztuce wymienianej oprawy około 400 złotych. W roku 2004 wymienione zostanie 190 sztuk lamp co daje oszczędność na konieczność poniesionych inwestycji rzędu 76.000 złotych, a w roku 2005 przy wymianie 239 sztuk 95.600 zł. Dodatkowym atutem wymiany lamp jest ich redukcja o około 100 sztuk co daje oszczędność w roku 2004 i następnych latach o kolejne 8.280 złotych. Dodatkowe oszczędności wynikną jeszcze ze skrócenia czasu oświetlenia w godzinach nocnych co pozwoli zaoszczędzić na energii dodatkowe 5-8 tys. złotych rocznie.

Ad. 1.9.1

Corocznie organizowane przez gminę imprezy masowe, zyskały już swój splendor i są obiektem zainteresowania osób widzących interes w ich współorganizowaniu. Pozwoli to na zmniejszenie zaangażowania finansowego w ich organizację o około 5-6 tys. złotych rocznie.

Ad. 1.10.1

Na dzień dzisiejszy jednym z problemów miejscowości hamujący jej rozwój, jest brak energii elektrycznej. Zachodzi potrzeba budowy nowej linii zasilającej. Koszt takiego przedsięwzięcia to w zależności od zastosowanych rozwiązań od 3 do 18 mln złotych. Zapewnienie odpowiedniej mocy energetycznej pozwoli na rozbudowę zakładu produkcyjnego IKEA, co pozwoli zatrudnić dodatkowo około 400 miejsc, co przy liczbie bezrobotnych na dzień 30 czerwca 2003 roku w liczbie 426 całkowicie rozwiązałoby problem bezrobocia. Pozwoliłoby to na uzyskanie dodatkowych wpływów z podatków lokalnych, pobudziłoby budownictwo indywidualne i letniskowe oraz zwiększyło wartość w udziałach w podatkach PIT i CIT. Szacunek dodatkowych wpływów z wymienionych tytułów to około 250.000 zł rocznie.

Ad. 1.11.1-7

Wykonanie tych działań na dzień dzisiejszy nie skutkuje wpływami finansowymi. Ich realizacja jest trudna do określenia w wartości pieniężnej. Jest to jednak znaczny potencjał pobudzający dla lokalnego środowiska, który może w każdej chwili przynieść wymierne kwoty.

Ad. 2.1.1-3

Zaproponowane rozwiązania skutkują oszczędnością 27.000 zł rocznie na kosztach osobowych.

Ad. 2.2.1

Dyrektorzy placówek oświatowych realizują swoje zadanie poprzez wykorzystanie środków z subwencji oświatowej. Zmieniono szereg umów na świadczone na rzecz oświaty usługi, co spowodowało oszczędności rzędu 15.000 zł rocznie. Rozwiązano również problem stołówki szkolnej, którą przekazano w prywatne ręce, co spowodowało oszczędność roczną w kwocie około 70.000 zł na koszty rzeczowe i osobowe.

Ad. 2.3.1

W roku 2004 z Programu Aktywizacji Obszarów Wiejskich gmina pozyska 177.000 zł na remont szkoły w Stepnicy i około 15.500 zł na remont szkoły w Żarnowie. Gmina musi wyłożyć 58% przedsięwzięcia. Pozwoli to na remonty stolarki okiennej i podłóg oraz sanitariatów w Stepnicy i dachu w Żarnowie. Skutkiem tych prac będzie oszczędność na ogrzewaniu budynków.

Ad. 2.4.1-2

Poprzez wykorzystania argumentu, iż gmina Stepnica jest tzw. „gminą popegerowską”, jest możliwość pozyskania dofinansowania z Agencji Nieruchomości Rolnych na zakup pomocy naukowych, sprzętu i wyposażenia w wysokości do 80% nakładów. Gmina posiadając w swoim budżecie środki na ten cel w wysokości 15.000 zł może zakupić sprzęt i pomoce naukowe za około 75.000 zł.

Ad. 3. 1.5

Wprowadzone oszczędności głównie osobowe skutkują oszczędnością roczną w kwocie 27.280 zł w roku 2004 i następnych. Duży wpływ na koszty osobowe ma zatrudnianie do nowych zadań obciążających gminę pracowników publicznych i absolwentów.

Ad 3.2.1-2

Wprowadzone w II półroczu inwestycje i modernizacje w sprzęt drukujący, sieć komputerowa, modernizację starych komputerów, automatykę kotła centralnego ogrzewania spowodowały oszczędność na materiałach eksploatacyjnych rzędu 8-12 tys. złotych rocznie.

Zmieniono również umowę z Pocztą Polską , co skutkuje obniżeniem stawki za te usługi o 6%. Ponadto część korespondencji roznoszona jest przez pracowników, co odbywa się bezkosztowo. Ogólnie koszty zaoszczędzone wycenia się na około 20 tys. złotych rocznie.

Ad. 4.1.1

Osiągnięto redukcję kosztów osobowych w bibliotece co skutkuje zmniejszeniem nakładów na ten cel na kwotę 6.000 zł rocznie.

Ad. 4.2.1

Zmieniono umowy na dostawy energii elektrycznej, wyremontowano piec c.o. , co spowodowało oszczędności na energii rzędu 2.000 zł rocznie. Przeprowadzony w roku 2003 gruntowny remont ( m.in. wymiana okien ) zwiększył efekt tych działań.

Część pomieszczeń wydzierżawiono przez co uzyskano dochód dla tej jednostki w kwocie około 17.000 zł rocznie z przeznaczeniem na działalność statutową.

Ad. 5.1.1

Reorganizacja zatrudnienie skutkuje oszczędnością w skali rok na poziomie 19.000 złotych.

Ad. 5.2.1

Zastosowanie tych samych procedur , które obowiązują w Urzędzie Gminy dały oszczędności około 3.000 zł rocznie.

Ad. 6.1.1-3.

Likwidacja abonamentów za telefony sołeckie powoduje oszczędność roczną w wysokości 7.686 złotych w każdym kolejnym roku począwszy od 2004.

Zmiana prowizji od inkasa w miejscowości Stepnica oraz likwidacja zwrotu kosztów dojazdów sołtysów na sesje to kolejne 3.000 w skali roku.

Ad. 7.1.1

Zmniejszenie o 25% wynagrodzenia ochotników straży pożarnych za udział w akcjach gaśniczych daje oszczędność w skali roku 2.000 zł.

UZASDNIENIE PODEJMOWANYCH DZIAŁAŃ

W RAMACH POSTĘPOWANIA NAPRAWCZEGO

Podjęcie uchwały w sprawie przyjęcia programu poprawy sytuacji finansowej Gminy Stepnica jest wyrażeniem woli wskazania wszelkich możliwych działań mających na celu nie dopuszczenie do utraty płynności finansowej reprezentowanej przez nich gminy. Zawarte są w nim zarówno działania przynoszące duży efekt finansowy jak np. obniżenie poziomu oprocentowania pożyczek, jak i te dające oszczędności rzędu 300 zł rocznie.

Wprowadzanie programu w życie nie obyło się bez oporów społecznych. Każda grupa społeczna zarówno w naszej gminie jak i w skali kraju buntuje się gdy zabiera lub zmniejsza się im osiągnięte przez lata korzyści. Nie inaczej było w Gminie Stepnica. Były konfrontacje z sołtysami, ochotnikami OSP i inne, lecz w wyniku wspólnych spotkań Wójt Gminy i poszczególni radni przekonali większość mieszkańców co do słuszności podejmowanych działań.

Na dzień 20 lutego poparcie dla wprowadzania działań z programu wyraził zarówno Marszałek Województwa Zachodniopomorskiego, Wojewoda Zachodniopomorski, parlamentarzyści jak i Regionalna Izba Obrachunkowa w swoim Raporcie o stanie gospodarki finansowej Gminy Stepnica.

Efektem kończącym te działania będzie zredukowanie długu gminy względem dochodów do poziomu wskaźnika ustawowego (60%). Aby to zadanie zrealizować oprócz działań oszczędnościowych należy pozyskać pożyczkę z budżetu państwa. Pożyczka w kwocie 5.208.000 zł oraz wynegocjowane redukcje długu wobec wierzycieli „PW SAGA” z wykorzystaniem pozostałości środków z lat ubiegłych pozwoli Gminie Stepnica na spłatę jeszcze pożyczki wobec WFOŚiGW. Działania te poparte redukcją pożyczki w WFOŚiGW o kwotę 2 mln złotych spowodują , że na koniec roku 2004 zadłużenie Gminy z obecnych 11,440 mln złotych, spadnie do 7,608 mln. Będzie to oznaczało redukcję o 33,49 %. W efekcie osiągnięcie wskaźnika zadłużenia na poziomie 60 % możliwe będzie już w roku 2008.

Uważamy , że taka skala redukcji wyrażona poparciem przez władze województwa zachodniopomorskiego, RIO w Szczecinie, mieszkańców gminy, którzy najbardziej odczują jej skutki poprzez ograniczenie wydatków inwestycyjnych w kolejnych latach , zasługuje na wsparcie Ministerstwa Finansów poprzez udzielenie stosownej pożyczki. Jesteśmy również przekonani, ze jest to jedyna właściwa droga do uratowania gminy przed zapaścią finansową, co spowoduje powstanie protestów i frustracji mieszkańców gminy.

Mieszkańcy gminy nie powinni ponosić odpowiedzialności za nieudolne, a wręcz szkodliwe działanie poprzednich władz gminy.

Zamiarem gminy nie jest otrzymanie dotacji, a uzyskanie pożyczki z możliwością spłaty rat na poziomie nie zagrażającym realizacji podstawowych zadań gminy wobec jej mieszkańców.

W wyniku szeroko prowadzonej konsultacji społecznej uzyskano akceptację mieszkańców w zakresie podejmowanych działań naprawczych.

15

Załącznik Nr 1

Skarbnik Mirosław Guzikiewicz

2004-02-14T08:29:00